Что изменилось в «Бухгалтерии предприятия» 3.0.198.19: СПОТ, ДОПП и импорт из ЕАЭС

Версия 3.0.198.19 связана с двумя рабочими блоками: новым порядком ввоза товаров из ЕАЭС и обновлением регламентированной отчетности. В центре внимания бухгалтера находятся СПОТ, документ о предстоящей поставке, или ДОПП, QR-код, обеспечительный платеж и счет 68.91.

Если организация ввозит товары из стран ЕАЭС, до первой поставки нужно проверить дату применения правил, характеристики товара, маршрут, сведения о транспорте и порядок передачи данных в ФНС. Для отчетности нужно проверить состав форм, период их применения и доступность электронных шаблонов в конкретной редакции программы. Само наличие версии 3.0.198.19 не подтверждает доступность каждой функции для любой базы.

В плане обновления фигурирует дата 1 июня 2026 года. Связанные сценарии СПОТ для отдельных операций описываются с 1 июля 2026 года. Эти даты нельзя считать взаимозаменяемыми: перед работой сверьте их с актуальными правилами и описанием релиза.

Что нового в версии 3.0.198.19, кратко для бухгалтера

Ключевое изменение касается подготовки импорта из ЕАЭС. В рабочем процессе появляются дополнительные сведения о предстоящей поставке, транспортировке, QR-коде и взаимодействии с ФНС. Для части операций нужно учитывать обеспечительный платеж и контролировать его отдельно от обычных расчетов.

Второй блок связан с отчетностью. В конфигурации заявлена новая декларация по водному налогу, а пользователям редакции КОРП нужно проверить обновленные электронные формы и контрольные проверки. Точный перечень форм, период применения и доступные команды нужно сопоставить с описанием именно версии 3.0.198.19.

Какие пользователи почувствуют изменения в работе

• Импортеры из ЕАЭС. Им придется проверить применимость нового порядка к конкретным поставкам, подготовить сведения о товаре и транспорте, а затем проконтролировать статусы отправленных документов.
• Бухгалтеры, которые вносят обеспечительный платеж. Им нужно определить назначение платежа, порядок его отражения и контроль остатка по счету 68.91, если этот счет предусмотрен методикой для их операции.
• Пользователи регламентированной отчетности. Им нужно проверить новую декларацию по водному налогу, периоды сдачи и доступность актуальных шаблонов.
• Пользователи КОРП. Им следует отдельно проверить электронные форматы, контрольные соотношения и обмен с оператором отчетности.
• Разработчики и администраторы 1С. Им нужно проверить права, расширения, интеграции, подключенные сервисы и поведение доработок после обновления.

Что проверить до перехода к практической работе

1. Сделайте резервную копию рабочей информационной базы.
2. Запишите текущую версию конфигурации, редакцию и версию платформы.
3. Проверьте совместимость расширений, внешних обработок и обменов.
4. Убедитесь, что пользователь получил права на работу с импортом, отчетностью и отправкой документов.
5. Подготовьте тестовую базу с копией справочников и проведите одну пробную операцию.
6. Сверьте спорные сроки и условия с актуальным описанием релиза и нормативными правилами.

Новый порядок ввоза товаров из ЕАЭС с 1 июня 2026 года

Новый порядок ввоза товаров из ЕАЭС в 2026 году требует связать сведения о поставке, перевозке, документе о предстоящей поставке и дальнейших действиях в учете. Ошибка на первом этапе может привести к расхождению между фактическим грузом, QR-кодом, данными ДОПП и отчетностью.

1С помогает собрать часть информации в документах и проверить состояние операции, но программа не определяет за пользователя правовую применимость правила. Сначала нужно установить, попадает ли поставка под новый порядок, затем подобрать сценарий в базе.

На какие операции распространяется новый порядок

Перед созданием ДОПП проверьте шесть групп признаков:

В спорной ситуации зафиксируйте признаки поставки в рабочем файле и запросите подтверждение у ответственного за импорт. Не переносите настройки от одной поставки на другую автоматически.

Какие сведения и документы появляются в процессе

Рабочую цепочку удобно выстроить так:

1. Поставка и участники сделки. В 1С проверяют организацию, поставщика, договор, номенклатуру и реквизиты груза.
2. Транспортировка. Указывают транспорт и маршрут в том объеме, который требует конкретный сценарий.
3. ДОПП. Формируют документ о предстоящей поставке и проверяют заполненные сведения.
4. СПОТ и QR-код. Передают нужную информацию и получают код, который используют по правилам выбранной операции.
5. Обеспечительный платеж. Если он нужен, сумму отражают по установленной методике и контролируют ее дальнейшую судьбу.
6. ФНС и учет. Проверяют результат отправки, статусы, движения по счетам и влияние операции на отчетность.

Связь между элементами лучше контролировать по идентификатору поставки и комплекту первичных документов. Нельзя считать операцию завершенной только после проведения документа в 1С. Нужны подтверждение передачи сведений, корректный статус и сверка учета.

Для отдельных случаев полезны инструкции по ДОПП и QR-коду для поставок на выставки: оформление ДОПП без обеспечительного платежа в 1С. Для лабораторных испытаний действует отдельный сценарий, его признаки нельзя смешивать с обычным импортом.

СПОТ: QR-код и нестандартные сценарии перевозки

В этой статье СПОТ рассматривается как контур, где фиксируют сведения о предстоящем перемещении товара и получают QR-код для выбранной операции. Конкретное содержание полей, сроки действия кода и правила обмена нужно проверять по регламенту для поставки.

QR-код не заменяет первичные документы и не исправляет расхождения в учете. Он связывает подготовленные сведения с конкретным сценарием перевозки, поэтому изменение транспорта, партии или маршрута требует отдельной проверки.

Срок действия QR-кода и замена транспортного средства

Универсальный срок действия QR-кода для всех случаев нельзя указывать без подтвержденного регламента. Перед отправкой проверьте дату формирования, дату планируемого перемещения и ограничения для выбранного типа поставки.

Если машина изменилась, действуйте по контрольной схеме:

1. Сравните транспорт в ДОПП с фактическим транспортом.
2. Определите, считается ли изменение существенным для этого сценария.
3. Проверьте, разрешает ли регламент корректировку уже отправленных сведений.
4. При необходимости исправьте документ или сформируйте новый комплект сведений.
5. Получите новый статус и убедитесь, что перевозчик использует актуальный QR-код.

Старый код нельзя считать действительным автоматически после изменения существенных реквизитов. Скриншот кода сохраните вместе с документами поставки, если это допускает внутренний порядок хранения.

Сборные грузы и несколько поставщиков в одной машине

В сборном грузе каждая партия должна иметь понятную связь с поставщиком, номенклатурой, количеством и документами. Внутри 1С создайте отдельную проверку по каждой поставке, даже если физически груз движется в одной машине.

Если правила требуют отдельного оформления партий, один QR-код на весь сборный груз создаст риск смешения сведений. Ответственного за консолидацию груза назначьте до отправки ДОПП.

Одна партия, несколько транспортных средств

Разделение одной партии между несколькими машинами требует контроля количества и реквизитов по каждой части. Сначала проверьте, допускает ли такой сценарий применимый порядок. Затем определите, нужен ли отдельный документ или корректировка исходной поставки.

• Зафиксируйте номер каждой машины и состав груза.
• Распределите количество товара без округлений, которые меняют итог.
• Проверьте документы на перегрузку и изменение маршрута.
• Сопоставьте QR-код с конкретной частью партии.
• После перевозки сверяйте фактический объем с данными учета.

Дублирование одной партии в нескольких документах опаснее, чем временная задержка оформления. До исправления расхождения не проводите итоговые операции вслепую.

Поставки на маркетплейсы и без перехода права собственности

Отправка товара на склад маркетплейса может означать хранение, комиссионную схему или иную форму передачи. Она не всегда совпадает с продажей и переходом права собственности. В карточке операции закрепите назначение перемещения и ответственную сторону.

Похожая проверка нужна для тары, лизинга, выставок, ремонта и испытаний. Для каждого случая ответьте на три вопроса:

1. Кому принадлежит товар в момент перевозки?
2. Кто отвечает за сведения о грузе и транспорте?
3. Какое событие закрывает перемещение в учете?

Для поставок на выставки обеспечительный платеж может не требоваться. Это отдельный сценарий, поэтому его нельзя переносить на обычный импорт. Описание такого порядка собрано в инструкции по ДОПП для выставок в 1С.

СПОТ и «Честный знак»: что проверить на стыке процессов

СПОТ и «Честный знак» решают разные задачи. В первом контуре контролируют сведения о перемещении и поставке. Во втором проверяют маркировку товара и операции с кодами маркировки.

Перед началом работы разделите зоны контроля:

• сведения о стране, поставщике, транспорте и маршруте относятся к поставке;
• коды маркировки и их статусы относятся к маркируемому товару;
• документы импорта и учетная номенклатура должны совпадать по составу и количеству;
• прямую интеграцию между контурами не следует предполагать без подтверждения в настройках программы.

ДОПП в ФНС: когда направлять и как контролировать результат

ДОПП, документ о предстоящей поставке, собирает сведения, которые нужны для выбранного сценария ввоза и дальнейшего получения QR-кода. Его роль нужно отделять от товарной накладной, транспортных документов и декларации по косвенным налогам.

На вопрос «ДОПП в ФНС когда направлять» безопасный ответ выглядит так: после подготовки обязательных сведений о поставке и до события, для которого требуется подтвержденный QR-код, если такой порядок установлен для конкретной операции. Точный срок, формат и триггер отправки для версии 3.0.198.19 нужно сверить с актуальным регламентом. В доступном описании релиза нет основания называть универсальную дату или срок для всех поставок.

Что такое ДОПП и какую задачу он решает

ДОПП фиксирует сведения о предстоящей поставке до ее фактического перемещения. В связке с СПОТ документ помогает подготовить данные для передачи в ФНС и получить QR-код, если код требуется по выбранному сценарию.

Перед отправкой проверьте:

• организацию и ее реквизиты;
• поставщика и договор;
• страну отправления и маршрут;
• товар, количество и единицы измерения;
• транспорт и ответственное лицо;
• дату планируемой поставки;
• связь с первичными документами.

Этот список помогает найти очевидные ошибки, но не заменяет перечень обязательных реквизитов из регламента. Если поле доступно в форме, это само по себе не доказывает, что оно обязательно для каждой операции.

Когда направлять ДОПП в ФНС: пошаговый алгоритм

1. Определите сценарий. Проверьте страну, товар, дату, маршрут, участников и переход права собственности.
2. Соберите сведения. Используйте договор, документы поставщика, транспортную информацию и внутреннюю заявку на поставку.
3. Создайте ДОПП. Заполните реквизиты в разрешенной форме и проверьте связь с организацией.
4. Проведите контроль. Сверьте количество, транспорт, даты и назначение груза.
5. Отправьте документ. Используйте подключенный канал, если он доступен для вашей базы и редакции.
6. Получите результат. Проверьте статус, сообщения об ошибках и наличие QR-кода.
7. Закройте операцию в учете. Отразите импорт, платеж и отчетность после подтверждения исходных сведений.

Что делать при ошибке в ДОПП или отказе в приеме

Сначала сохраните текст ошибки и номер операции. Повторная отправка без исправления причины может создать дубликат или новый отказ.

1. Определите, где возникла проблема: в заполнении 1С, переданных сведениях или техническом обмене.
2. Сравните ошибочный реквизит с первичными документами.
3. Проверьте права пользователя, подключение сервиса и состояние базы.
4. Исправьте исходные данные, а не только отображаемый статус.
5. Сформируйте корректировку или новый документ по правилам выбранного сценария.
6. Повторите отправку только после проверки номера и состава поставки.
7. Сохраните подтверждение приема и свяжите его с учетными документами.

Отказ ФНС, технический сбой и ошибка в карточке товара требуют разных действий. При спорном статусе не закрывайте период, пока не понятно, какой комплект сведений считается принятым.

Обеспечительный платеж в 1С:Бухгалтерии предприятия и счет 68.91

Обеспечительный платеж нужно отделять от окончательного расчета по налогам и от стоимости товара. Его смысл, момент внесения и дальнейшая судьба зависят от конкретной операции и применимых правил.

Счет 68.91 в заявленном функционале выступает отдельной точкой контроля расчетов по обеспечительному платежу. Названия субконто, документы и проводки нельзя переносить в рабочую базу по аналогии с другой версией. Сначала проверьте методику для редакции и релиза.

Зачем нужен обеспечительный платеж при ввозе товаров

Платеж может потребоваться до завершения отдельных процедур по поставке. Бухгалтеру нужно понимать, какое событие подтверждает его зачет, возврат или дальнейшее использование. Эта сумма не должна теряться среди обычных платежей поставщику или начислений по налогам.

До перечисления зафиксируйте:

• основание и назначение платежа;
• сумму и валюту;
• дату перечисления;
• связь с конкретной поставкой и ДОПП;
• условие зачета или возврата;
• ответственного за сверку результата.

Для отдельных поставок, например выставок и лабораторных испытаний, обеспечительный платеж может не требоваться. Инструкции по этим сценариям нужно применять только при совпадении фактических условий.

Как используется счет 68.91

Порядок работы со счетом 68.91 удобно контролировать по цепочке «событие - документ - отражение»:

Контрольное сальдо по 68.91 сверяйте с банковской выпиской, данными поставки и результатом обмена с ФНС. Если остаток не меняется после ожидаемого события, сначала проверьте дату, аналитику и статус документа.

Связанные изменения учета импорта из ЕАЭС, включая обеспечительный платеж, счета и регламентные операции, разобраны в материале по версии 3.0.203.24: учет импорта из ЕАЭС в 1С. Не переносите описанные там проводки в версию 3.0.198.19 без проверки совместимости.

Какие ошибки возникают при учете платежа

Кому доступен новый функционал и что проверить в базе 1С

Доступность функции зависит от редакции, версии конфигурации, платформы, прав, настроек и подключенных сервисов. Пользователь с той же версией программы может не увидеть нужную команду, если отключена функция или не хватает прав.

Редакция, версия и обновление конфигурации

1. Откройте сведения о программе и запишите редакцию конфигурации.
2. Сверьте номер с 3.0.198.19, включая последние цифры версии.
3. Проверьте версию платформы и требования к ней.
4. Сделайте резервную копию перед обновлением.
5. Проверьте расширения и обмены в копии базы.
6. После обновления сравните доступные команды с описанием релиза.

Не удаляйте расширения и не меняйте рабочие настройки до проверки в тестовой базе. Для критичных обменов сохраните журнал контрольных операций.

Настройки учета, права и справочники

Проверьте функциональные опции, роли пользователя и заполнение справочников. Для импорта обычно критичны организация, поставщик, договор, страна происхождения, номенклатура, единицы измерения, транспортные и платежные реквизиты.

Отдельный контроль нужен для подключенного сервиса отправки. Наличие кнопки в интерфейсе не подтверждает успешный обмен. Выполните тестовую передачу, проверьте статус и сохраните результат.

Тестовая поставка перед первой реальной операцией

Создайте тестовую поставку с безопасными данными и пройдите весь маршрут:

1. заполните карточки организации, поставщика и товара;
2. укажите транспорт и маршрут;
3. сформируйте ДОПП;
4. проверьте отправку и статус;
5. получите QR-код, если он нужен для сценария;
6. отразите обеспечительный платеж или зафиксируйте отсутствие обязанности;
7. проверьте движения по 68.91;
8. сформируйте связанные отчеты и выполните сверку.

Тестовая операция должна завершаться понятным результатом на каждой точке. Если статус не меняется, остановитесь на этом этапе и выясните причину.

Изменения в регламентированной отчетности: водный налог и формы КОРП

В релизе заявлена новая декларация по водному налогу. Наличие формы в меню не означает, что ее нужно сдавать каждой организации. Обязанность зависит от вида деятельности, объекта налогообложения и отчетного периода.

Для редакции КОРП нужно проверить электронные формы, формат файла, контрольные соотношения и обмен с оператором. После обновления шаблон может выглядеть привычно, но получить другой набор проверок или формат передачи.

Новая декларация по водному налогу

Перед заполнением проверьте четыре параметра:

• кому предназначена форма;
• за какой отчетный период она применяется;
• где она расположена в разделе регламентированной отчетности;
• какие проверки выполняются перед отправкой.

Сначала определите обязанность организации, затем создавайте отчет. Не формируйте декларацию только потому, что она появилась в списке доступных форм.

Обновления электронных форм для редакции КОРП

Пользователю КОРП нужно разделить четыре типа изменений:

После обновления перепроверьте формы, которые организация сдает регулярно. Сохраните тестовый файл и результат проверки до отправки рабочего отчета.

Что проверить перед отправкой отчетности

1. Выбран правильный период и актуальная версия формы.
2. В карточке организации указаны действующие реквизиты.
3. Заполнены показатели и выполнены контрольные соотношения.
4. Электронная подпись действительна.
5. Шаблоны и сертификаты доступны в базе.
6. Тестовая проверка не содержит критичных ошибок.
7. После отправки получен статус приема, а не только отметка о передаче.

Изменения по разделу 4 декларации по косвенным налогам и печати ДОПП с QR-кодом описаны в отдельной инструкции для версии 3.0.201.16: ДОПП и раздел 4 декларации в 1С. Сверяйте редакцию и период перед применением такого алгоритма.

Практический чек-лист после обновления до 3.0.198.19

Проверка импорта из ЕАЭС до оформления поставки

• Установите применимость нового порядка к стране, товару, дате и маршруту.
• Проверьте поставщика, договор, организацию и право собственности.
• Сверьте номенклатуру, количество, единицы измерения и маркировку.
• Уточните сведения о транспорте и возможность его замены.
• Определите, нужен ли ДОПП и QR-код.
• Проверьте, требуется ли обеспечительный платеж.
• Назначьте ответственного за отправку сведений и контроль статуса.

Контроль после проведения документов

• Сверьте данные ДОПП с первичными документами и фактической поставкой.
• Проверьте статус отправки и сохраните подтверждение.
• Убедитесь, что QR-код относится к нужной партии и транспорту.
• Сопоставьте платеж с назначением, суммой и датой.
• Проверьте движения и остаток по счету 68.91.
• Сверьте расчеты с данными банка и внутренним реестром поставок.
• Проверьте регламентированную отчетность до закрытия периода.

Когда нельзя ограничиваться настройками 1С

Обратитесь к специалисту по 1С, ответственному за ВЭД или в службу поддержки, если ФНС отказала в приеме, статус операции противоречит документам, транспорт изменился после отправки, поставка объединяет несколько партий, маркетплейс не подтверждает сведения или остаток по 68.91 не закрывается.

Отдельная консультация нужна при спорном переходе права собственности, нестандартной перевозке, поставке на испытания, выставку или ремонт. Программа помогает провести операцию, но не заменяет проверку правовых условий и первичных документов.

Для сценариев СПОТ с датой 1 июля 2026 года можно дополнительно сверить порядок оформления импорта, QR-кода и обеспечительного платежа в инструкции по СПОТ для импорта из ЕАЭС. Используйте ее как ориентир для проверки условий, а не как универсальную настройку для всех редакций 1С.